Договор факторинга

Договор факторинга в 2021 году – что это простыми словами, образец, международного, ГК РФ

Факторинг – это разновидность финансовых услуг, которые предоставляются субъектом за определенную плату.

Договор факторинга имеет определенные особенности. Одним из самых эффективных способов поставки товаров на условиях отсроченной оплаты является договор факторинга.

Этот договор позволяет поставщику продукции получать большую часть суммы по соглашению непосредственно при передаче имущества покупателю без необходимости ждать поэтапной выплаты задолженности.

Что это такое простыми словами

Среди множества видов договор мы затронем тему обсуждения договора факторинга. Многие люди им не раз пользовались, хотя затрудняются в объяснении самого понятия и особенностей соглашения.

Простыми словами, это соглашение, в котором участвуют три или четыре стороны. Для понимания следует не вникать в умные словами, а уяснить лишь суть — есть две стороны, кредитор и заемщик, а между ними существует посредник.

Чтобы стороны могли получить желаемое от сделки, все происходит поэтапно — посредник связывается с заемщиком, ведет с ним переговоры, и лишь затем обращается к кредитору, который зовется факторинговой компанией, которая готова одолжить денежные средства на определенных условиях.

Т.е. посредник налаживает связи между другими сторонами, и является субъектом, который готов это сделать за определенную плату.

Именно в таких случаях прибегают к услугам факторинга, и заключения сделок, которые позволяют взять взаймы, и получить желаемый результат в кротчайшие сроки.

Первоначальные понятия

Теперь разберемся, как описывает данный договор закон. В первую очередь, следует заметить, что данное соглашение является одним из гражданско-правовых, и все вытекающие нюансы регулируются гражданским кодексом.

Согласно ст. 824 п.1 ГК РФ данное соглашение характеризуется как финансирование под уступку.

Денежные средства поступают от кредитора, который передает или желает передать средства своему клиенту в счет требований другой стороны (кредитора).

Данное соглашение может заключаться при любых сделках, которые являются денежным требованием.

Это может быть оказание помощи в введении отчетности, а также другие виды услуг, которые подкрепляются финансами.

Финансовым агентом может выступать абсолютно любая коммерческая организация. Понятие уступка прав применяется, когда один кредитор передает свои права и требования другому кредитору, и второй становится единственным кредитором для клиента.

Схема заключения соглашения очень проста — поставщик кредитной задолженности обращается к факторинговой компании, которая специализируется на покупке и предоставлении таких услуг.

Таким образом, он продает эти отношения с клиентом третьей стороне, и по заключению сделки получает вознаграждение.

Иными словами, данное соглашение полезно и успешно пользуется людьми, которым необходима постоянная услуга по отсрочке платежа.

При заключении сделки фактор выступает кредитором клиента, который покрывает до 90% необходимой суммы при покупке товаров или услуг, выбранных клиентов.

За свою проведенную работу фактор получает вознаграждение в виде комиссии. Обычно это составляет от 1,5 до 3% от суммы сделки. Эта сумма выплачивается частично, вместе с суммой основного долга клиента, по аналогии кредита.

Предмет соглашения

Факторинг охватывает очень широкий круг предметов соглашения, но в любом из них дело будет касаться финансирование.

Оно может заключаться в необходимости получения денежного требования при наступлении этого срока или рассчитанное на будущее.

Посредник, который участвует связывающим звеном в данной цепочке, получает комиссионные или оговоренную сумму уже после совершения сделки между кредитором и заемщиком или если договор подразумевает оплату частями, вместе с телом кредиторской задолженности.

Соглашение может заключаться в целях поставки товаров, предоставлению работ, финансовых услуг и многое другое.

Действующие нормативы (ГК РФ)

Ст. 824 ГК РФ определяет стороны сделки и ее сущность. Ст. 825 определяет участника соглашения – финансового агента, а также кто может выступать участником.

Ст. 826 определяет предмет соглашения факторинга. Ст. 827 повествует об ответственности участников.

Образец заполнения договора факторинга

На примере мы рассмотрим денежный заем:

В свою очередь, фин. агент обязуется:

1. Вести бухгалетрию клиента.
2. Осуществлять контроль за счетами.
3. И другие финансовые услуги, которые оговорены в данном соглашении.
4. Требования, уступаемые клиентом, на (указание суммы) подтверждены расчетом за товары и услуги.

Это лишь основные пункты соглашения, но стороны могут для повышения надежности включать ответственность сторон, разрешение споров и другие дополнительные условия.

документа

Договор факторинга содержит такие пункты:

1. Название соглашения.
2. Дата и год заключения сделки.
3. Реквизиты сторон, ФИО.
4. Предмет соглашения и обязательства.
5. Вознаграждение финансового агента.
6. Сроки договора.
7. Ответственность сторон.
8. Разрешение споров.
9. Прочие условия.
10. Банковские реквизиты сторон и подписи.

Бланк договора факторинга можно скачать здесь.

Существенные условия

Договор факторинга имеет такие существенные условия:

Именно данные пункты являются определяющими для признания соглашения действительным.

Безусловно, как и любое соглашение, договор факторинга непременно включает название сторон договора, права и обязанности участников сделки, период действии и случаи расторжения, сумма вознаграждения фактора, порядок подсчетов.

Кто может быть клиентом

В число клиентов по соглашению факторинга входят предприниматели, которые выполняют поставку в качестве главного либо дополнительного вида деятельности.

Обычно в число клиентов включаются только коммерческие компании, которые выполняют деятельность на условиях получения дохода от операций.

Физ. лица могут являться участниками факторинговых сделок лишь при условии регистрации в качестве ИП.

Если международного

На международном уровне договор факторинга регулируется специальной конвенцией «О международных факторинговых операциях» от 28 мая 1988 года.

: что такое факторинг

Соответственно с данной конвенцией договор факторинга – это документ, заключенный между поставщиком и компанией по факторным действиям, соответственно с которым поставщик может или должен уступать цессионарию обязательственные требования, которые выходят из документов по продаже товаров, подписываемых между поставщиком и его заказчиками.

Цессионарий по соглашению факторинга, который регулируется конвенцией должен выполнять такие обязательства:

1. Финансирование поставщика с помощью передачи ему аванса либо кредита.
2. Ведение счетов по уступаемым требованиям.
3. Предъявление к выплате и получение дебиторского долга покупателей, либо получение денег по платежным бумагам.
4. Защита интересов поставщика в связи с плохой платежеспособностью должников.

Конвенция регулирует только отношения по международным факторным операциям, что значит, что:

1. Коммерческие компании финансового агента, клиента и должников должны быть в разных государствах.
2. Данные государства должны быть участниками конвенции.
3. Соглашение факторинга должно регулироваться законодательством договаривающегося государства.

Положения конвенции являются диспозитивными, что значит, что они могут быть изменены или отменены по соглашению сторон.

Но стороны имеют право исключить действие этой конвенции только в целом, а не по отношению к отдельным её частям.

Ответственность сторон

Клиент отвечает перед фактором за реальность денежного требования, право которого должно уступаться, если другое не определено соглашением факторинга.

Денежное требование, право которого уступается, если клиент может уступить его и в период уступки данного требования он не знал о тех обстоятельствах, вследствие которых должник может не выполнять требование.

Клиент не отвечает за невыполнение либо плохое исполнение должником финансового требования, право которого уступается.

Преимуществом договора факторинга есть то, что поставщик может сразу получить от фактора оплату за отгруженный товар, что разрешает ему не ждать выплаты от покупателя и планировать собственную деятельность.

А если такое соглашение заключает должник, он получает хорошую возможность отсрочить оплату своего долга.

Источник: //yurday.ru/dogovor-faktoringa/

Договор факторинга. Образец заполнения и бланк 2021 года

Договор факторинга (или договор финансирования) подразумевает двухстороннее соглашение, в силу которого один участник договора (финансовый агент), передает своему контрактуальному партнеру (клиенту) деньги в обмен на право денежных требований к третьему лицу – должнику.

Суть договора и правовое регламентирование

Правовое регулирование правоотношений факторинга осуществляется на основании статьи 824 ГК РФ. В соответствии со смыслом статьи, под договором факторинга подразумевается финансирование под уступку материального (денежного) требования.

Само финансирование при этом подразумевает возмездность услуги. Условиями договора, таким образом, становятся следующие действия контрагентов:

1. Финансовый агент передает своему контрагенту (клиенту) финансовые средства в виде займа или аванса.
2. Контрагент (клиент) уступает финансовому агенту имеющееся у него право требовать возврата денег у третьего лица (должника).

Обязанности и права финансового агента

К обязанностям и правам финансового агента как субъекта договора факторинга относятся следующие действия, которые ему надлежит выполнить в рамках договора:

• передать деньги клиенту в размере, соразмерном праву истребования долга с третьего лица;
• принять на себя обязанности по учету требований клиента к должникам;
• предпринять меры по обеспечению возврата должниками денежных средств;
• воплотить свое право требования, то есть предъявить должникам претензии по выплатам долга;
• принять от должников платежи.

Также договор может предусматривать обязанность финансового агента вести бухгалтерский учет в интересах клиента и предоставлять ему другие услуги по предмету договора, то есть по долговым обязательствам должников.

Выступать в качестве финансового агента может любое кредитное учреждение, в частности, при попытке клиента получить кредит в банке.

Если клиент сможет закрыть кредит, то права требования долгов вернутся к нему, если же нет, то эти права перейдут в собственность кредитора.

Предмет договора факторинга

Услуга, оказываемая финансовым агентом своему клиенту, является тем стержнем, на котором основываются все условия договора факторинга. Причем оказываемая услуга является разноплановой и включает в себя несколько форм гражданско-правовых отношений, к примеру:

• уступку права требования;
• заем или кредитования;
• аванс;
• оказание услуг и т.д.

Легче будет рассмотреть договор факторинга на небольшом примере.

Прикладной факторинг

В качестве субъекта примера будет удобно взять некую крупную компанию «А», среди заказчиков которой имеется большое количество должников.

Несмотря на обширный фронт работ и заказов, у компании «А» начинаются финансовые проблемы, связанные с задержкой оплаты ее товаров или услуг.

Помочь такой компании сможет организация «Б», специализирующаяся на истребовании долгов за вознаграждение. Она переведет на счет компании денежные средства, в которых та нуждается, а взамен получит от нее право истребовать долг с должников.

Оформляться эта помощь будет в виде договора факторинга, по условиям которого «А» получит деньги для продолжения своей деятельности, а «Б» – должника, от которого будет требовать возврата долга.

договора и особые услуги

В тексте договора контрагенты оговаривают:

1. вид факторинга;
2. объем денежных средств, получаемый клиентом от финансового агента;
3. объем комиссионного вознаграждения финансового агента;
4. гарантии, предоставляемые контрагентами друг другу;
5. ответственность за неисполнение условий договора;
6. другие условия, которые стороны пожелают закрепить в договоре.

К другим (дополнительным) услугам, устанавливаемым на усмотрение сторон договора факторинга, может относиться осуществление бухгалтерских операций по учету долговых требований.

Подобная услуга будет актуальной в случае, если клиент передает финансовому агенту право требования по долговым обязательствам в отношении многих или нескольких должников.

Виды факторинга

Под видом договора факторинга подразумевается способ уступки денежных требований. Так, клиент по договору может:

• обменять право денежных требований на денежное финансирование со стороны финансового агента;
• передать право денежных требований финансовому агенту в виде залога, призванного обеспечить возврат финансирования. Право требования в таком случае перейдет к финансовому агенту только в случае, если клиент не сможет вернуть сумму, полученную от финансового агента в порядке финансирования по договору факторинга.

Другое разделение по видам факторинга осуществляется в силу реальности либо консенсуальности договорных обязательств.

В зависимости от подобного деления можно говорить о потенциальной возможности либо невозможности принудить финансового агента к выдаче кредита клиенту, а клиента принудить к передаче права требования долговых обязательств.

Если договор факторинга является консенсуальным, то права и обязанности контрагентов возникнут после достижения ими соглашения по условия договора. При реальном характере договора права и обязанности возникнут только при передаче предмета договора, то есть денег и долговых обязательств.

Консенсуальный договор даст сторонам право принудить своего контрагента к передаче предмета договора. При реальном характере договора такого права у контрагентов не будет.

Часть 1 статьи 824 ГК позволяет сторонам заключение договора с осуществлением передачи предмета договора как в реальном времени, так и в будущем.

Риски факторинга

Как и любые кредитные правоотношения, договор факторинга относится к типу договоров с повышенными рисками.

Поэтому до момента заключения договора финансовому агенту требуется проведение тщательного анализа финансового положения контрагента и должника (должников) с тем, чтобы убедиться в возможности возврата затраченных кредитных средств.

Анализ производится по нескольким позициям:

• ликвидность баланса;
• срок задолженности;
• состав задолженности;
• конкурентоспособность и возможность реализации выпускаемой клиентом или должником продукции;
• рынок, на котором сбывается продукция клиента или должника;
• конъюнктура рынка сбыта;
• платежеспособность клиента и должника и т.д.

Проведение анализа осуществляется аналитиками финансового агента на основании:

• бухгалтерской документации клиента или должника;
• кредитных историй клиента или должника;
• информация в средствах массовой информации, касающаяся клиента или должника и т.д.

При наличии заявки клиента на кредит на условиях договора факторинга кредитная организация обязана осуществить анализ в течение двух недель.

При положительных выводах по результатам проведения анализа кредитная организация (банк) заключает с клиентом договор факторинга с обязательным включением в текст договора следующих позиций:

• верхний лимит кредитной суммы, выдаваемой клиенту;
• верхний лимит долговых обязательств, принимаемых на инкассо.

Лимит кредитной суммы определяется исходя из объема долговых обязательств, право на которые имеет клиент по договору факторинга.

Сроки

Закон не регламентирует срок, на который может быть заключен договор факторинга, то есть длительность договора всецело оставляется на усмотрение контрагентов. Практика показывает, что минимальный срок действия договора факторинга не может быть менее одного года.

Бланк договора факторингаОбразец договора факторинга

Источник: //zakonius.ru/obrazec/dogovor-faktoringa

Договор факторинга – что это простыми словами

Когда вы решите воспользоваться факторинговыми услугами компании по факторингу, вы подпишете договор факторинга или соглашение о факторинге, который обрисовывает в общих чертах то, что вы и выбранная вами компания можете ожидать, другими словами, условия сделки, права и обязанности сторон.

Договор факторинга – это документ, который вы подписываете вместе с вашей компанией по факторингу. В нем в общих чертах обрисовываются условия и обязательства сделки.

Нюансы договора варьируются в зависимости от выбранного предприятия, но, в основном, в соглашении описывается процесс, обязанности каждой из сторон, длительность действия контракта соглашения и условия оплаты услуг.

Договор или же контракт факторинга обычно включает подробное описание всех затрат, связанных с факторингом.

Учетная ставка по договору – процентная ставка, которую получит клиент факторинговой компании за покупку счет-фактуры у другого предприятия. Эта учетная ставка факторинга выражена в процентах от оригинальной суммы счет-фактуры.

Такие ставки варьируются, в зависимости от типа отрасли промышленности, где работает предприятие, и стоимости самой сделки, и могут колебаться в пределах от 70% до 100%.

Процентные ставки также будут завесить и от кредитной истории предприятия, которое обеспечивает счет-фактуру, а не от кредитной историей компании по факторингу.

Прежде чем предоставить кредит, банки тщательно исследуют и кредитную историю самого клиента, его финансовую стабильность, имеющиеся активы и сбережения, также как и имущественный залог, но компании по факторингу важно знать и о кредитоспособности своих клиентов.

Что можно встретить в договоре факторинга?

Типичное соглашение будет включать следующие пункты:

• заявление, что клиент (владелец компании или держатель ее акций действительно хочет продать свою счет-фактуру в обмен на срочный платеж) подтверждает, что он «продает, передает, соглашается и подписывает» отобранные счета на компанию по факторингу;
• обязательство, согласно которому клиент предоставил точную и подлинную финансовую информацию за выбранный отрезок времени, включая точные и правдивые письменные счета, заказы на поставку или другие такие документы, поддерживающие доставку продуктов клиентам или удовлетворительное выполнение услуг;
• описание извещения о переуступке прав, которое ставит клиентов в известность, что они производят необходимые платежи компании по факторингу, а не выбранному предприятию;
• обязательство фирмы по факторингу постоянно предоставлять актуальные отчеты о счетах, которые приобрёл клиент, точную информацию о произведенных платежах, о полученных предприятием платежах и другие сведения;
• описание предпринятых шагов, сделанных для гарантирования безопасности проведенных платежей по любому форс-мажорному случаю, который происходит по вине компании по факторингу в случае ее дефолта или банкротства;
• срок действия договора факторинг (как правило, равняется 1 году);
• прейскурант на услуги, который зависят от процентную ставку факторинга (суммы, которую фирма по факторингу сохраняет на счете, чтобы покрыть административные и другие расходы), и ссудной ставки;
• договор факторинга может быть заключен для почти любого бизнеса, который работает со счетами;
• соглашение может менять свои условия на основе выбранного типа предоставленных услуг по факторингу.

Какие проблемы могут возникнуть?

Даже в случае, когда вы уверены, что все специфические вопросы указаны и удовлетворительно описаны в контракте, могут возникнуть другие проблемы.

Например, будете ли вы считаться ответственным лицом, если предприятие объявит дефолт по всем своим счетам? Если такое произойдет, возможно, вы захотите выбрать такой вид факторинга, который не связан с ресурсной базой предприятия что освободит вас в этом случае от любой ответственности.

Другой вопрос может коснуться количества счетов, которые вы, согласно договору должны обеспечивать каждый месяц. Если ваш контракт требует, чтобы у вас было определенное максимальное количество счета, удостоверьтесь, что бизнес предприятия производит достаточно продаж, чтобы позволить вам выполнять эти условия.

До подписания договора не торопитесь и внимательно ознакомьтесь с его основными частями и прописанными условиями сделки. Если вы так сделаете, то вы узнаете о всех скрытых опасностях вашего договора факторинга.

Источник: //zajmy-onlayn.ru/dogovor-faktoringa-chto-eto-prostymi-slovami/

Факторинг — сущность, схемы и примеры договора

Многим начинающим бизнесменам интересно — а можно ли при заключении международного договора купли-продажи получить деньги, если срок платежа ещё не наступил? Ведь в бизнесе часто случаются ситуации, когда попалась очень удачная сделка, а денег на её заключение не хватает. К счастью, получить деньги раньше срока можно при помощи специальной услуги, которая называется факторинг. Преимущества и схема факторинга — в этой статье.

Факторинг — это финансовая операция особого типа, при которой кредитор (поставщик товаров) продаёт права на задолженность за определённое вознаграждение третьей стороне, которую называют фактором (обычно это банки или специализированные финансовые компании). Фактически сущность факторинга заключается в перепродаже долгового обязательства.

Выгода для кредитора от заключения договора факторинга заключается в том, что он сразу же получает большую часть стоимости проданного товара (обычно порядка 80 %), тогда как без заключения такого договора для получения денег от должника ему бы пришлось ждать, когда дебитор полностью выполнит условия внешнеторгового контракта. Ведь факторинг широко используется и в международной торговле, когда участники торговой сделки являются резидентами различных стран.

Схема однофакторной модели международного факторинга выглядит следующим образом:

• Продавец-экспортёр и покупатель-импортёр заключают между собой международный договор купли-продажи.
• Экспортёр передаёт компании документы, подтверждающие факт наличия задолженности, а потом заключает договор международного факторинга.
• Фактор покрывает часть задолженности (обычно порядка 70-90 %).
• Импортёр выплачивает деньги по условиям сделки фактору.
• Фактор перечисляет экспортёру невыплаченную часть задолженности (оставшиеся 10-30 %) за вычетом комиссии и процентной ставки, размер которой оговаривается в договоре.

Договор международного факторинга

Для получения денег кредитор должен заключить с фактором договор международного факторинга. Для этого он должен посетить банк или любое другое финансовое учреждение, оказывающие факторинговые услуги, и написать заявление на заключение сделки.

В случае одобрения заявки подписывается контракт международного фактора, а кредитор обязывается оповестить должника о заключении сделки (однако в ряде случае эту обязанность может взять на себя фактор).

Долгое время не было законодательства, которое бы регулировало договоры данного типа однако, в 1988 году Международный институт унификации частного права (УНДРУА) в Оттаве принял конвенцию «О международном факторинге», которая регламентирует эту сферу деятельности. Россия присоединилась к этой конвенции лишь в 2014 году, а до этого международный факторинг регулировался главой 43 Гражданского Кодекса РФ.

Согласно Оттавской конвенции под договором международного факторинга понимают любой договор, который заключается между поставщиком (первая сторона) и фактором (вторая сторона), при этом поставщик передаёт фактору долговые требования, которые вытекают из договоров международной торговли, заключённых между поставщиком и покупателем (третья сторона). В этой конвенции было дано определение понятию «факторинг».

Согласно конвенции любой фактор должен выполнять не менее двух следующих функций:

• Финансирование поставщика.
• Ведение учёта по всем суммам, которые причитаются поставщику.
• Предъявление к оплате денежных требований, вытекающих из международных договоров купли-продажи между поставщиком и покупателем.
• Защита законных интересов поставщика в случае, если должники не смогут оплатить задолженность.

Условия факторинга

Договор состоит из большого количества пунктов, которые разграничивают права сторон и оговаривают различные тонкости и нюансы. Однако основными условиями договора являются следующие пункты:

• Условие о предмете договора. Обычно это финансирование клиента, а также оказание смежных услуг.
• Условие о вознаграждении. Здесь оговариваются пункты о том, например, будет ли это процентное отчисление или фиксированная сумма.
• Условие о предмете уступки (ниже мы более подробно рассмотрим этот пункт).
• Также в контракте должен быть оговорен вопрос покрытия убытков, если должник не сможет погасить задолженность. Различают две основные модели — модель с регрессом (кредитор покрывает убытки, которые несёт фактор) или модель без регресса (кредитор не покрывает убытки, которые несёт фактор).

Примеры факторинга

Приведём несколько примеров факторинга:

• ООО «Торговец 1» занимается оптовой торговлей. 1 марта он заключил договор поставки товаров с ООО «Торговец 2». Размер сделки составил 100.000 рублей. Покупатель должен заплатить ему по договору не позднее 1 апреля.ООО «Торговец 1» заключает 15 января договор факторинга без регрессии с банком «Коммерческий» и получает 70.000 рублей. Цена услуги — 2 %.1 марта банк предъявляет платёжное требование должнику. В тот же день на счёт банка приходит 100.000 рублей. Банк 2.000 рублей оставляет себе (оплата в размере 2 %), а оставшиеся 28.000 рублей переводит на счёт ООО «Торговец 1».
• ООО «Продавец 1» занимается продажей кухонных столов и стульев. 1 сентября он заключает договор поставки товаров с ООО «Продавец 2». Размер сделки составил 200.000 рублей, а оплатить покупку нужно не позднее 15 сентября.ООО «Торговец 1» заключает 5 сентября договор факторинга без регресса с банком «Коммерческий» и получает 160.000 рублей. Цена услуги — 3 %.15 сентября банк предъявляет платёжное требование должнику, однако ООО «Торговец 2» объявил себя банкротом. Банк терпит убытки, но при этом переводит на счёт ООО «Продавец 1» 34.000 рублей (оставшиеся 40.000 рублей минус 3 процента в счёт оплаты).

Наглядная схема факторинга в этом видео:

В заключение хочется подвести итоги. Во-первых, при помощи этой операции можно получить деньги по международным договорам купли-продажи раньше срока, заплатив за это сравнительно небольшую плату.

Во-вторых, регулирует эту сферу деятельности на международном уровне (Конвенция о международном факторинге).

В-третьих, чтобы получить деньги, понадобиться заключить с кредитной компанией договор международного факторинга.

Вы можете найти дополнительную информацию по теме в разделе Кредитование.

Источник: //ved.center/kredit/faktoring

Договоры факторинга

Виды договоров факторинга:

Получить факторинговое финансирование, Вы можете на сайте: //absfactoring.ru

Правовое регулирование факторинговых операций в России производится в соответствии с Главой 43 ГК РФ. Вообще, понятие «факторинг» в законодательных актах отсутствует, а применяется понятие «Финансирование под  уступку денежного требования».

В рамках описания договора факторинга будем считать термин «факторинг» и «финансирование под уступку денежного требования» равнозначными. Однако сразу обратим внимание, что все же эти понятия имеют много существенных отличий, с которыми Вы можете ознакомиться в статье «Факторинг и финансирование под уступку денежного требования».

Итак, в рамках договора факторинга,  одна сторона – Поставщик, отгружающий товар (продукцию, оказывающий услуги) на условиях отсрочки платежа, уступает, либо обязуется уступить денежное требование к покупателю (дебитору) финансовому агенту (факторинговой компании, фактору), а финансовый агент обязуется выплатить финансирование поставщику в счет уступленного денежного требования.

Факторинг, является частным случаем цессии.

Условия обслуживания поставщика

Условия факторингового обслуживания значительно разнятся от одной фактора к другому. Тем не менее, можно выделить основные обязательные условия:

• фактор выплачивает финансирование поставщику в течение двух дней, в счет уступленного ему денежного требования к покупателю, либо в счет обязанности поставщика уступить денежное требование к покупателю, с момента получения документов по отгруженной продукции (накладная);
• размер финансирования зависит от суммы накладной (номинала поставки) и составляет до 90%;
• количество дней отсрочки по поставкам;
• количество дней льготного периода (допустимый период просрочки покупателя, свойственный  коммерческому кредитованию);
• наличие или отсутствие у фактора права регресса к поставщику (право потребовать вернуть ранее выплаченное финансирование);
• вознаграждение фактора за оказываемые услуги;
• обязанности поставщика по уведомлению покупателей;
• перечень услуг фактора, в рамках исполнения договора факторинга;
• описание действительности денежных требований, штрафные санкции, форс-мажорные ситуации и т.п.

Стороны по договору факторинга

Факторинговая компания (фактор, финансовый агент) – сторона, которая выплачивает финансирования в адрес клиента и получает в качестве обеспечения по выплаченному финансированию денежное требование к дебитору.

Поставщик продукции – сторона по договору, которая отгружает продукцию своим покупателям на условиях отсрочки платежа (как правило, до 120 дней), передает информацию об отгрузках фактору и уступает фактору появившееся с момента отгрузки товара право требования к покупателю, получая финансирование (как правило, до 90% от номинала поставки).

Отличительные особенности договора факторинга – двусторонний, бессрочный, взаимосогласованный, не публичный, заключается в письменной форме.

Отношения между покупателем и факторинговой компанией

Обычно, с покупателем продукции, факторинговая компания не подписывает соглашений. В соответствии с Главой 43 ГК РФ, фактору достаточно уведомить надлежащим образом дебитора о переходе права требований от поставщика к фактору.

С момента такого уведомления, покупатель продукции обязан выполнять свои обязательства по оплате товара перед фактором.

Выполнение покупателем обязательств перед поставщиком, является некорректным исполнением обязательств и фактор вправе потребовать от покупателя повторной оплаты товара на счет фактора.

Под надлежащим уведомление покупателя, понимается корректно составленный текст извещения, подписанный поставщиком и переданный покупателю, с помощью письма с уведомлением о вручении. Однако, в практике, многие факторы требуют с поставщика подписанного дебитором уведомления.

Не смотря, на отсутствие между фактором и покупателем договорных отношений, факторинговая компания, зачастую, участвует в коммерческих отношениях контрагентов, путем анализа финансового состояния дебиторов, назначения соответствующих лимитов, с последующей рекомендацией поставщику, уведомления (текущие контакты в виде писем и звонков) дебитора о необходимости выполнить обязательства в согласованные сроки и при необходимости взыскивает задолженность с покупателя.

Факторинговые компании

Факторинговой компанией может быть как банк, так  и обычной юридическое лицо. Наиболее крупные банки-игроки рынка факторинга, по объему портфеля уступленных денежных требований: Промсвязьбанк, Альфа-Банк, Банк НФК, Петрокоммерц.

Специализированные игроки рынка факторинга: НФК, ВТБ-Факторинг, ФК Лайф, Русская факторинговая компания, Политекс, Кольцо Урала.

Виды факторинговых договоров и факторинговые продукты

Следует выделить следующие факторинговые продукты, с соответствующим им договорам факторинга:

• факторинг с регрессом;
• факторинг без регресса;
• международный факторинг (экспортный и импортный) (одно и двух-факторный);
• инвойс-дискаунтинг;
• реверсивный факторинг.

В отдельную группу выделяют конфиденциальный (закрытый) факторинг, отличительной особенностью которого является отсутствии уведомления дебиторов об уступке денежных требований фактору.

Факторинговые ассоциации

В мире существует две факторинговые ассоциации, которые занимаются вопросами регулирования факторинговой деятельности: IFG и FCI. В России существует и профессионально работает АФК (ассоциация факторинговых компаний).

  Договор регрессного факторинга

  Договора безрегрессного факторинга

  Презентация “Факторинг с регрессом”

  Уведомление дебитора

  Схема факторинга

  Факторинговая терминология

Источник: //allcontract.ru/dogovory/dogovory-factoringa.html

Что такое договор факторинга и его особенности

Одним из наиболее эффективных способов поставки товаров на условиях отсроченной оплаты является договор факторинга. Данное соглашение позволяет поставщику продукции получать большую часть суммы по договору непосредственно при передаче имущества покупателю без необходимости ждать поэтапного погашения задолженности.

Что это простыми словами

Контрагентами по договору поставки товаров могут предусматриваться различные варианты оплаты продукции: единовременным платежом до или после передачи имущества, а также путем установления графика платежей.

Если стороны выбирают вариант с отсроченными платежами, продавец лишен возможности сразу вернуть стоимость товаров, что не позволяет эффективно использовать денежные средства и получать прибыль.

Такая проблема может быть устранена путем заключения договора факторинга. Так как при поставке товаров с отсрочкой платежа у покупателя возникает безусловное обязательство оплатить весь ассортимент продукции, оно может выступать предметом договора факторинга.

Схема факторига: 1 — Поставщик заключает договор поставки с отсрочкой платежа с покупателем; 2 — Поставщик заключает договор с Фактором и привозит необходимые документы; 3 — Фактор выплачивает 70-90% от суммы поставки; 4- Покупатель оплачивает поставку в адрес Фактора; 5 — Фактор возвращает Поставщику остаток денежных средств с учетом вычета комиссии.

Чтобы наглядно представить правоотношения, возникающие при использовании схемы факторинга, необходимо описать поэтапный порядок действий сторон:

• Заключение договора поставки, определение размера и сроков погашения дебиторской задолженности;
• Заключение договора факторинга со специализированной факторинговой компанией;
• Уведомление покупателя о заключении договора факторинга и получение его согласия на перечисление сумм по договору поставки в адрес факторинговой фирмы;
• Фактическая поставка товара и передача продукции покупателю;
• Передача фактору (факторинговой фирме) полного комплекта документов, подтверждающих передачу товара и возникновения дебиторского обязательства;
• Оплата части поставленного товара за счет средств фактора в размере, установленном сторонами;
• Оплата покупателем полной стоимости продукции;
• Окончательный расчет по договору факторинга – поставщик получает остаток суммы за вычетом комиссии фактора.

Предмет договора

Как и любой другой договор, соглашение о факторинге должно включать существенные условия. Если поставщик и факторинговая фирма не достигли соглашения по всем существенным условиям сделки, договор не может заключаться.

Предметом договора факторинга выступает финансирование поставщика товаров в обмен на уступку дебиторской задолженности, либо обещание о такой уступке. Таким образом, в предмете данного договора должно быть детально прописано:

• Размер финансового обязательства фактора (как правило, устанавливается в определенном процентном соотношении от дебиторского обязательства);
• Целевой характер выплат – описание конкретного дебиторского обязательства, под которое осуществляется финансирование;
• Условие, сроки и порядок предоставления финансирования.

В ряде случаев, помимо прямого денежного финансирования, могут оказываться иные виды финансовых услуг со стороны фактора. В этом случае такие услуги будут указаны в предмете договора.

Стороны договора

Сторонами по данной категории договоров выступают факторинговая компания (фактор, финансовый агент) и клиент (поставщик продукции, обладатель дебиторской задолженности). В качестве факторинговой фирмы могут выступать следующие коммерческие организации:

• Банковские учреждения;
• Иные кредитные учреждения;
• Иные коммерческие организации, имеющие лицензию ЦБ РФ на оказание финансовых услуг.

На стороне клиента может выступать практически любая организация, осуществляющая поставки в рамках предпринимательской деятельности.

Кто может быть клиентом по договору факторинга

В число клиентов по договору факторинга входят субъекты предпринимательской деятельности, осуществляющие поставку в качестве основного или дополнительного вида деятельности. Как правило, в число клиентов входят только коммерческие организации, осуществляющие деятельность на условиях получения прибыли от операций.

Физические лица могут выступать клиентом по факторинговым сделкам только при условии регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Источник: //MirBlankov.ru/dogovor-faktoringa/